Bent u aandeelhouder van een B.V. , bestuurder van een stichting of vereniging of maat in een maatschap of firmant in een V.O.F.? Grote kans dat u een UBO bent (ultimate beneficial owner).

U bent namelijk een UBO bij een direct of indirect belang van 25% in een van de genoemde entiteiten. Het kan gaan om bezit of zeggenschap en een entiteit kan meerdere UBO’s hebben.

Om witwaspraktijken en terrorismefinanciering tegen te gaan moet er een UBO register komen dat door de Kamer van Koophandel wordt ‘bijgehouden’.

Het is de verwachting dat inschrijving in het register vanaf 10 januari 2020 verplicht wordt. De entiteit moet zelf de gegevens van zijn UBO’s melden bij de KvK. Het UBO-register is openbaar.

Degene die het register wil inzien moet zich laten registreren en een beperkte vergoeding betalen. Er kan alleen op naam van een entiteit worden gezocht, het is niet mogelijk op naam van een persoon te zoeken.

De waarde van het belang in de onderneming kan met het UBO-register niet worden achterhaald. Daarvoor bieden de gedeponeerde jaarstukken bij het Handelsregister wellicht enig soelaas.

Dankzij de terroristen en witwassers zijn we weer een register rijker.