De Belastingdienst heeft aangekondigd in 2025 extra te letten op zakelijke kosten in aangiften. Vooral bij eenmanszaken en eenpersoons-bv’s gaat het regelmatig mis. Wat blijkt? Privé-uitgaven worden soms – al dan niet bewust – verwerkt in de administratie en vervolgens als zakelijke kosten opgevoerd in de aangifte. En dat leidt steeds vaker tot correcties, navorderingen of zelfs boetes.

Schilderwerk, sportabonnementen en… het zwembad?
Uit eerdere controles blijkt dat het vaak gaat om uitgaven die allang keurig zijn ingevoerd in de administratie, maar die bij nader inzien geen zakelijk karakter hebben. Denk bijvoorbeeld aan:

• schilderwerk aan de privéwoning, geboekt als onderhoudskosten
• sportabonnementen voor de ondernemer (of het hele gezin)
• een streamingdienst ‘voor ontspanning na het werk’
• laptops voor studerende kinderen
• de aanleg van een zwembad, geboekt als verbouwingskosten van het bedrijfspand

Zolang deze kosten in de administratie blijven staan en worden meegenomen in de aangifte, vormen ze een risico. En dat risico ligt zowel bij jou als ondernemer, als bij de adviseur die de aangifte verzorgt.

Administratie op orde = niet automatisch correct
Dat een bonnetje in de administratie zit, wil nog niet zeggen dat de kosten aftrekbaar zijn. Het is belangrijk om kritisch te blijven kijken naar wát er wordt geboekt.

Wat kun je doen?

• Lever je administratie volledig aan en meld twijfelgevallen
• Vraag jezelf bij elke uitgave af: heeft dit echt een zakelijk doel?
• Houd privé en zakelijk gescheiden
• Laat opvallende kosten vooraf beoordelen om correcties achteraf te voorkomen

Wij kijken graag met je mee. Samen zorgen we ervoor dat je aangifte klopt én dat je geen onnodig risico loopt.

Twijfel je over een bepaalde uitgave? Bel of mail ons gerust – we denken met je mee.